1:出纳员必须严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定进行复核,及时办理款项收支及存款手续。
2:库存现金不得超过银行规定限额,每日及时存款; 严禁以白条子抵充库存现金和任意挪用现金。
3:需要准确及时地登记好现金和银行存款账目,每日核对银行对账单,做到日清月结。
4:必须严格按支票管理规定办理支票结算业务,控制签发空内支票,支票须经馆长同意方可签发;另外一定要保管好库存现金、印鉴及空白票据。
5:严格执行财务审批制度,一切经费支出必须有合法凭证,经馆长同意签发后,方可依据报销。
6:做好会计凭证和会计档案装订、归档工作。